Programma 8. Financiën & Belastingen

Portefeuillehouder(s)

J. Pernot

Wat wilden we bereiken?

Beoogd maatschappelijk effect	Doelstellingen
Verantwoord financieel huishoudboekje is te allen tijde leidend.	1. Reëel en structureel sluitende meerjarenbegroting.
Lastenverlichting die voor álle inwoners merkbaar is (ook in de zin van goede dienstverlening, zie programma 1).	2. Indien er financiële ruimte is voeren we verlaging OZB door.

Relevante beleidsnota's in dit programma

Naam	Periode	Vastgesteld in de raad	Planning vaststelling nieuw beleidsplan
Financiële verordening 2017	2017 e.v.	mei 2017	onbepaald
Nota reserves en voorzieningen	2019 e.v.	februari 2019	onbepaald
Nota risicomanagement en weerstandsvermogen	2015 e.v.	februari 2015	onbepaald
Nota activering, waardering en afschrijving	2009 e.v.		onbepaald
Belastingverordeningen	jaarlijks	november 2019	november 2020

Wat hebben we ervoor gedaan?

Verantwoord financieel huishoudboekje is te allen tijde leidend.

Lastenverlichting die voor álle inwoners merkbaar is (ook in de zin van goede dienstverlening, zie programma 1).

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma

Stichting Bureau Inkoop- en aanbesteding Zuidoost Brabant (BIZOB)
Via Stichting Bureau Inkoop- en aanbesteding Zuidoost Brabant (BIZOB) werken we samen om onze inkoop te professionaliseren. Omdat er op veel gebieden inkoop- en aanbestedingstrajecten voorkomen, heeft BIZOB betrekking op alle programma's.

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Onze betalingen en ontvangsten verlopen voor een groot deel via de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Deze bank is er ook met name voor gemeenten. Wij bezitten aandelen in deze bank en delen mee in de dividenduitkeringen.

Dienst Dommelvallei
Dienst Dommelvallei voert voor onze gemeente de bedrijfsvoeringstaken financiën, belastingen, personeel & organisatie, informatievoorziening en planning & control uit. Daarnaast zijn de afdelingen Sociale Zaken en Dienstverlening bij de Dienst Dommelvallei ondergebracht.

Beleidsindicatoren

Naam	Indicator	Begroting 2019	Realisatie 2019
gemiddelde WOZ-waarde woningen *	duizend euro	€ 302	€ 314
Woonlasten meerpersoonshuishoudens *	euro	€ 917	€ 912
Woonlasten éénpersoonshuishoudens *	euro	€ 700	€ 704
Woningen in bezwaar	aantal / %	257 / 2,50 %	270 / 2,61 %
Niet-woningen in bezwaar	aantal / %	42 / 2,33 %	29 / 1,85 %
Gegronde WOZ-bezwaren woningen	aantal / %	62 / 24,22 %	85 / 32 %
Gegronde WOZ-bezwaren niet-woningen	aantal / %	21 / 50,00 %	17 / 61 %

* verplichte indicator op grond van BBV

Wat heeft het gekost?

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo (restant budget 2019) wordt weergegeven als negatief als het gerealiseerde bedrag hoger is dan de begroting. Bij de lasten is een negatief bedrag dus een nadeel, bij de baten een voordeel. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Bedragen x €1.000

Omschrijving	Primaire begroting 2019	Begroting 2019 na wijziging	Realisatie 2019	Restant budget 2019
Lasten
0.10 Mutaties reserves	4.980	9.599	9.674	-75
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	101	0	1.348	-1.348
0.5 Treasury	21	21	358	-337
0.61 OZB woningen	125	110	128	-19
0.62 OZB niet-woningen	4	18	20	-1
0.64 Belastingen overig	47	47	43	5
0.8 Overige baten en lasten	572	119	66	53
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0	0	46	-46
Totaal Lasten	5.849	9.914	11.682	-1.768
Baten
0.10 Mutaties reserves	4.849	9.386	9.426	-40
0.5 Treasury	638	524	762	-238
0.61 OZB woningen	4.554	4.554	4.671	-117
0.62 OZB niet-woningen	1.311	1.311	1.311	-1
0.64 Belastingen overig	78	78	74	5
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	26.825	26.971	27.714	-743
0.8 Overige baten en lasten	0	0	0	0
Totaal Baten	38.254	42.824	43.958	-1.134
Saldo (baten -/- lasten)	32.405	32.910	32.276	634