Programma 8. Financiën & Belastingen

Portefeuillehouder(s)

J. Pernot

Wat wilden we bereiken?

Missie/visie	Coalitieakkoord	Resultaten 2018 in programmabegroting
Een begroting die structureel en reëel in evenwicht is.	Het college presenteert jaarlijks een sluitende begroting met een doorkijk naar de 3 volgende jaren. Collegeprogramma. Harmonisatie begrotingsstructuur.	Sluitende meerjarenbegroting. Dit is gerealiseerd.
Actief inspelen op financiële (wettelijke) ontwikkelingen.	Regulier beleid. Het voortdurend alert zijn op financiële mogelijkheden en onmogelijkheden.	Afstemming met de belastingdienst over de uitgangspunten voor de vennootschapsbelasting.
Het hebben van een weerstandsvermogen waarbij de hoogte is afgestemd op de risico’s die gelopen worden.	Coalitieakkoord. Eventuele rekeningoverschotten worden bij bestemming van het resultaat in eerste instantie ingezet voor het opbouwen van de algemene reserve en vervolgens voor het weerstandsvermogen.	Ratio weerstandsvermogen boven 1.
Waar mogelijk nu of op termijn een verlaging van de lokale belastingdruk.	Coalitieakkoord. Het verlagen van de onroerendezaakbelastingen (OZB) is eerst dan aan de orde als er sprake is van voldoende opgebouwd weerstandsvermogen.	De begroting 2018-2021 biedt ruimte voor verdere verlaging van de OZB (3%). Zelfs na de verlaging die in 2018 al is doorgevoerd.
Belastingheffing	Collegeprogramma. Harmonisatie. Regulier. Digitalisering.	Er wordt niet verder geharmoniseerd

Relevante beleidsnota's in dit programma

Naam	Periode	Vastgesteld in de raad	Planning vaststelling nieuw beleidsplan
Financiële verordening	2017-	18-5-2017	onbepaald
Nota reserves en voorzieningen	2011-2018	2011 / 2013	28-2-2019
Nota risicomanagement en weerstandsvermogen	2015-	5-2-2015	onbepaald
Nota activering, waardering en afschrijving	2009-		onbepaald
Belastingverordeningen	2018	8-11-2018	7-11-2019

Wat hebben we ervoor gedaan?

Een begroting die structureel en reëel in evenwicht is

Actief inspelen op financiële (wettelijke) ontwikkelingen

Het hebben van een weerstandsvermogen waarbij de hoogte is afgestemd op de risico’s die gelopen worden

Waar mogelijk nu of op termijn een verlaging van de lokale belastingdruk

Belastingheffing

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma

Bureau Inkoop- en aanbesteding Zuidoost Brabant (BIZOB)
Via de Stichting Bureau Inkoop- en aanbesteding Zuidoost Brabant (BIZOB) werken we samen om onze inkoop te professionaliseren. Omdat er op veel gebieden inkoop- en aanbestedingstrajecten voorkomen heeft BIZOB betrekking op alle programma's.

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Onze betalingen en ontvangsten verlopen voor een groot deel via de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Deze bank is er met name voor gemeenten. Wij bezitten aandelen in deze bank en delen mee in de dividenduitkeringen.

Dienst Dommelvallei
Dienst Dommelvallei voert voor onze gemeente de bedrijfsvoeringstaken financiën, belastingen, personeel & organisatie, informatievoorziening en planning & control uit. Daarnaast zijn de afdelingen Sociale Zaken en Dienstverlening bij de Dienst Dommelvallei ondergebracht.

Beleidsindicatoren

Naam	Indicator	Eenheid
WOZ-waarde woningen	duizend euro	€ 302,-
Woonlasten meerpersoonshuishoudens	euro	€ 917,-
Woonlasten éénpersoonshuishoudens	euro	€ 700,-
Gegevens 2018 van www.waarstaatjegemeente.nl

Wat heeft het gekost?

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Bedragen x €1.000

Omschrijving	Primaire begroting 2018	Begroting 2018	Realisatie 2018	Saldo 2018
Lasten
0.10 Mutaties reserves	1.346	2.112	1.848	264
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	-97	49	3.238	-3.189
0.5 Treasury	438	438	781	-342
0.61 OZB woningen	116	116	139	-24
0.62 OZB niet-woningen	19	19	22	-4
0.64 Belastingen overig	44	44	48	-4
0.8 Overige baten en lasten	624	212	0	212
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0	0	28	-28
Totaal Lasten	2.489	2.988	6.104	-3.116
Baten
0.10 Mutaties reserves	1.987	2.773	1.613	1.160
0.5 Treasury	1.202	1.202	1.393	-191
0.61 OZB woningen	4.708	4.491	4.563	-72
0.62 OZB niet-woningen	1.064	1.306	1.249	57
0.64 Belastingen overig	78	78	67	11
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	25.080	25.408	25.464	-56
Totaal Baten	34.120	35.258	34.350	908
Saldo (baten -/- lasten)	31.631	32.270	28.246	4.024

Uitgaven

Inkomsten

Saldo