Uiteenzetting van de financiële positie | Programmabegroting 2020 en meerjarenraming 2021-2023

Geprognosticeerde balans

Bedragen x € 1.000

Activa	1-1-2020	1-1-2021	1-1-2022	1-1-2023	1-1-2024
Vaste activa
Immateriële vaste activa	652	702	647	492	337
Materiële vaste activa	55.180	59.302	65.895	69.277	78.429
Financiële vaste activa	2.994	2.473	2.071	1.650	1.210
Totaal Vaste activa	58.825	62.477	68.612	71.419	79.976
Vlottende activa
Voorraden	50.729	31.979	26.734	24.463	21.957
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	7.653	7.653	7.653	7.653	7.653
Liquide middelen	463	463	463	463	463
Overlopende activa	4.336	4.336	4.336	4.336	4.336
Totaal Vlottende activa	63.181	44.431	39.186	36.915	34.409
Totaal Activa	122.007	106.908	107.798	108.333	114.385

Passiva	1-1-2020	1-1-2021	1-1-2022	1-1-2023	1-1-2024
Vaste passiva
Eigen vermogen	36.502	36.238	36.065	35.797	35.616
Voorzieningen	10.089	9.438	9.438	9.464	9.563
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer	63.720	49.536	50.599	51.375	57.510
Totaal Vaste passiva	110.310	95.211	96.102	96.637	102.689
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar	8.196	8.196	8.196	8.196	8.196
Overlopende passiva	3.501	3.501	3.501	3.501	3.501
Totaal Vlottende passiva	11.696	11.696	11.696	11.696	11.696
Totaal Passiva	122.007	106.908	107.798	108.333	114.385

De raming “Netto-vlottende schulden” is inclusief de financieringsbehoefte.

EMU-saldo

Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor Rijk en decentrale overheden voorgesteld op -0,4% BBP en voor de gemeenten -0,27% BBP. In de septembercirculaire 2019 is informatie opgenomen over de ontwikkeling en individuele referentiewaardes. De individuele EMU-referentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie. De individuele referentiewaarde (* € 1.000) voor Nuenen is voor 2020 € 2.646.

De individuele overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) verstrekken onderstaande gegevens jaarlijks aan het CBS. Indien hieruit blijkt dat op macroniveau het EMU-saldo overschreden wordt, zullen de gemeenten, provincies en waterschappen hierover worden geïnformeerd.
Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen op kasbasis binnen de begroting.

Bedragen x € 1.000

	Omschrijving	2019	2020	2021
1	Exploitatiesaldo voor toevoegingen c.q. onttrekkingen uit reserves	265	-436	-121
2	Mutatie (im)materiële vaste activa	-7.151	-5.805	-8.393
3	Mutatie voorzieningen	1.155	-651	0
4	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	20.385	6.813	4.175
5	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa	0	0	0
	EMU Saldo	14.654	-78	-4.339

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling

Bedragen x € 1.000

Omschrijving	2020	2021	2022	2023
Beloningen tijdens het dienstverband	7.320	7.312	7.320	7.311
Uitkeringen bij ontslag	0	0	0	0
Pensioentoezeggingen	97	22	22	22
Afvloeiingsregelingen	47	47	0	0
Totaal	7.464	7.381	7.342	7.333

Overzicht van investeringen

Het overzicht van investeringen bestaat uit 2 delen, om aan te sluiten bij de Financiële verordening 2017 . In het 1e overzicht staan de investeringen waarvoor nader uitgewerkte voorstellen worden voorgelegd aan de raad. In het 2e overzicht de investeringen die bestaand beleid zijn of van geringe omvang. De investeringskredieten voor 2020 worden meteen beschikbaar gesteld bij het vaststellen van de begroting (beslispunt 4). Over de uitvoering van alle investeringen leggen wij verantwoording af in de jaarrekening.
De kapitaallasten voor alle investeringen zijn wel opgenomen in de meerjarenbegroting, zodat er financieel rekening mee is gehouden.

Nog aan raad voor te leggen investeringen	Afschrijf	Beschikbaar	Investering				Totale	Kapitaallasten
	termijn	t/m 2019	2020	2021	2022	2023	investering	2020	2021	2022	2023
4. Verenigingen & Accommodaties
Nieuwbouw sporthal De Hongerman	40	300.000	700.000	3.240.000			4.240.000	ten laste van reserve
Aanpassing MFA D’n Heuvel/corridor/gymzaal	25	130.000	400.000				530.000	650	23.850	23.744	23.638

5. Wonen & Leefomgeving
Renovatie woonwagenlocatie Kremersbos	15	500.000	1.160.000				1.660.000	2.500	118.967	118.413	118.193
Renovatie woonwagenlocatie Bosweg	15				1.600.000	1.600.000	3.200.000	0	0	0	0

6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer
Reconstructie Smits van Oyenlaan (onderdeel bundelroutes)	25					10.000.000	10.000.000	0	0	0	0
Reconstructie Smits van Oyenlaan subsidie	25					-5.000.000	-5.000.000	0	0	0	0
Aanleg tunnel Collse Hoefdijk onder spoor	60					pm		0	0	0	0
Aanleg tunnel Collse Hoefdijk onder spoor - subsidie	60					pm		0	0	0	0
Mobiliteitsbudget - Verkeersonderzoeken/ Planstudies	5	40.000	310.000	100.000			450.000	0	1.750	92.250	91.800
Mobiliteitsbudget - Verkeersonderzoeken/ Planstudies cofinanciering provincie	5		-150.000	-50.000			-200.000	0	-750	-41.000	-40.800
Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2020	25		260.561				260.561	0	11.725	11.673	11.621
Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2021	25			260.561			260.561	0	0	11.725	11.673
Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2022	25				260.561		260.561	0	0	0	11.725
Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 2023	25					260.561	260.561	0	0	0	0
Arnold Pootlaan	25					850.000	850.000	0	0	0	0
Verbetering fietsverbinding Lyndakkers - Oude Kerkdijk, tlv riolering *)	25		20.000	420.000			440.000	ten laste van voorziening riolering
Verbetering fietsverbinding Lyndakkers - Oude Kerkdijk, fietsstraat	25			273.000			273.000	0	0	12.285	12.230
Reconstructie Soeterbeekseweg	25				60.000	920.000	980.000	0	0	0	300
Reconstructie Arendhof (tlv riolering)	25				15.000	355.000	370.000	ten laste van voorziening riolering
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje tlv riolering	25	50.000		340.000			390.000	ten laste van voorziening riolering
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje (relatie met WvvG)	25	30.000		277.000			307.000	0	0	13.815	12.410
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje (tlv bovenwijks) #)	25			-100.000			-100.000	0	0	-4.500	-4.480
Aanpassen verkeerssituatie Beekstraat (relatie met WvVG)	25			140.000			140.000	0	0	6.300	6.272
Herinrichting Park en Vijver gemeentehuis (relatie met WvVG) *)	40	50.000		445.000			495.000	0	0	14.850	14.788
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (uit riolering)	60			100.000			100.000	ten laste van voorziening riolering
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (relatie met WvVG)	25				730.000		730.000	0	0	0	32.850
Herinrichting Park, binnengebied (relatie met WvVG)	25				460.000		460.000			0	20.700
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (relatie met WvVG) (tlv bovenwijks) #)	25				-150.000		-150.000	0	0	0	-6.750
Herinrichting Kerkakkers, Polder, 2e ontsluiting *)	25		75.000	775.000			850.000	0	375	38.250	38.080
Rioolmaatregelen Opwettenseweg (tlv riolering)	60			320.000			320.000	ten laste van voorziening riolering
Huish. afvalinzameling N-West (ondergrondse containers) 2020	15		150.000				150.000	ten laste van voorziening afval
Huish. afvalinzameling N-West (ondergrondse containers) 2021	15			150.000			150.000	ten laste van voorziening afval
Huish. afvalinzameling N-West (ondergrondse containers) 2022	15				50.000		50.000	ten laste van voorziening afval
Huish. afvalinzameling N-West (ondergrondse containers) 2023	15					100.000	100.000	ten laste van voorziening afval
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit vz riolering)	60					1.050.000	1.050.000	ten laste van voorziening riolering
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit alg. mid.)	25					250.000	250.000	0	0	0	0
Reconstructie Refeling, incl. aanleg 3 plateau's	25				660.000		660.000	0	0	0	29.700
Fietsverbinding Nuenen Oost-West (fietsstraat vanaf Opetersepad via Mezenlaan tot Lyndakkers)	25				300.000		300.000	0	0	0	13.500
Inprikkers Fietsverbinding centrum Oost (Papenvoort – Berg) en Noord (Langlaar Papenvoort) (excl. riolering)	25			300.000			300.000	0	0	13.500	13.440
Meierijlaan; downgraden auto / upgraden fiets	25				120.000		120.000	0	0	0	5.400
Geldropsedijk 3 plateau's						150.000	150.000	0	0	0	0

Totaal		1.100.000	2.925.561	6.990.561	4.105.561	10.535.561	25.657.244	3.150	155.917	311.305	416.290

*) Deze investeringen worden nog aan de raad voorgelegd, maar wel wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet in 2020 direct beschikbaar te stellen.

#) Deze investeringen komen uit het Bestedingenplan van bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Momenteel is de reserve bovenwijkse voorzieningen niet toereikend om alle geplande investeringen te kunnen doen. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van deze reserve.

Direct beschikbaar gestelde investeringen	Afschrijf	Beschikbaar	Investering				Totale	Kapitaallasten
	termijn	t/m 2019	2020	2021	2022	2023	investering	2020	2021	2022	2023
1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening
Bestelbus (2x)	5			130.000			130.000	0	0	26.650	26.520
Auto's werf piket/toezicht (2x)	5				65.000		65.000	0	0	0	13.325
Aanhanger werf	5				15.000		15.000	0	0	0	3.075
Plateau-aanhanger	5					6.000	6.000	0	0	0	0
Aanhangerstrooier	10					36.000	36.000	0	0	0	0

4. Verenigingen & Accommodaties
NKV Toplaag kunstgras korfbal	15		150.150				150.150	0	10.761	10.711	10.661
Lissevoort hockey drainage	15		18.000				18.000	0	1.290	1.284	1.278
EMK Toplaag renovatie natuurgras	15		20.010				20.010	0	1.434	1.427	1.421
Wettenseind Verlichting armaturen	20		3.000				3.000	0	165	164	164
RKSV kunstgras voetbal	25		435.460				435.460	0	19.596	19.509	19.422
RKVV automatische beregeningssproeiers	15		5.280				5.280	0	378	377	375
EMK Leunhekwerk	10			5.440			5.440	0	0	571	568
EMK Ballenvanger	10			3.200			3.200	0	0	336	334
EMK Dug-out	10			5.000			5.000	0	0	525	523
RKGSV toplaag renovatie	15			26.370			26.370	0	0	1.890	1.881
RKGSV leunhekwerk	10			2.640			2.640	0	0	277	276
RKVV Drainage en toplaag voetbalveld	15			44.000			44.000	0	0	3.153	3.139
RKVV elementverharding incl. fundering	15			3.330			3.330	0	0	239	238
Lissevoort hockey slagplanken hout	10				3.660		3.660	0	0	0	384
Lissevoort hockey elementverharding incl fundering verv	15				7.270		7.270	0	0	0	521
EMK elementverharding incl fundering	15				3.740		3.740	0	0	0	268
EMK hekwerk terreinafrastering	15				16.800		16.800	0	0	0	1.204
NKV elementverharding vervangen incl fundering	15				6.440		6.440	0	0	0	462
Sportpark Wettenseind, diverse vervangingen	15					14.500	14.500	0	0	0	0
Sportpark De Polder, renovatie natuurgras en vervanging leunhekwerk	15					29.000	29.000	0	0	0	0
Sportpark Koppeldreef, aanleg drainage en renovatie natuurgras	15					48.000	48.000	0	0	0	0

6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer
Vervangingsinvestering openbare verlichting (masten)	40		70.000				70.000	0	2.100	2.091	2.083
Vervangingsinvestering openbare verlichting (masten)	40			115.000			115.000	0	0	3.450	3.436
Vervangingsinvestering openbare verlichting (masten)	40				115.000		115.000	0	0	0	3.450
Vervangingsinvestering openbare verlichting (masten)	40					115.000	115.000	0	0	0	0
Vervangingsinvestering openbare verlichting (armaturen)	20		127.000				127.000	0	6.985	6.953	6.922
Vervangingsinvestering openbare verlichting (armaturen)	20			127.000			127.000	0	0	6.985	6.953
Vervangingsinvestering openbare verlichting (armaturen)	20				127.000		127.000	0	0	0	6.985
Vervangingsinvestering openbare verlichting (armaturen)	20					127.000	127.000	0	0	0	0
Sneeuwploeg fietspadstrooier	10				13.000		13.000	0	0	0	1.365
Opzet-natzout strooimachines (2)	10				90.000		90.000	0	0	0	9.450
Aanhanger natzout strooimachine	10				36.000		36.000	0	0	0	3.780
Sneeuwploeg jaarschijf 2022 2 x	10				30.000		30.000	0	0	0	3.150
Vrijverval riolen jaarschijf 2021 (uit vz riolering)	60			175.000			175.000	ten laste van voorziening riolering
Levensduur verlengend reliningen (uit vz riolering)	60					175.000	175.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen jaarschijf 2020	15		25.000				25.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen jaarschijf 2021	15			25.000			25.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen jaarschijf 2022	15				25.000		25.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging electromechanische pompgemalen jaarschijf 2023 (uit vz riolering)	15					35.000	35.000	ten laste van voorziening riolering
Kerkakkers riolering	60			190.000			190.000	ten laste van voorziening riolering
Fietspaden Gulbergen, fietsstraat Mierlosedijk	30				250.000		250.000	0	0	0	9.583
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek - Riolering	60			15.000	210.000		225.000	ten laste van voorziening riolering
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek	60			15.000	210.000		225.000	ten laste van reserve
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek (tlv bovenwijks) #)	60			-15.000	-210.000		-225.000	ten laste van reserve
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta - Riolering	60		125.000	75.000			200.000	ten laste van voorziening riolering
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta	60		125.000	125.000			250.000	ten laste van reserve
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta (tlv bovenwijks) #)	60		-125.000	-125.000			-250.000	ten laste van reserve
Verv. van mini-containers (kliko's) uit 1999	10		20.000				20.000	ten laste van voorziening afval
Verv. van mini-containers (kliko's) uit 1999	10			30.000			30.000	ten laste van voorziening afval
Verv. van mini-containers (kliko's) uit 1999	10				40.000		40.000	ten laste van voorziening afval
Verv. van mini-containers (kliko's) uit 1999	10					300.000	300.000	ten laste van voorziening afval
Speelvoorzieningen	15		85.000				85.000	0	6.092	6.063	6.035
Speelvoorzieningen	15			85.000			85.000	0	0	6.092	6.063
Speelvoorzieningen	15				85.000		85.000	0	0	0	6.092
Speelvoorzieningen	15					85.000	85.000	0	0	0	0
Groenreconstructie jaarschijf 2020	20		35.000				35.000	0	1.925	1.916	1.908
Groenreconstructie jaarschijf 2021	20			35.000			35.000	0	0	1.925	1.916
Groenreconstructie jaarschijf 2022	20				35.000		35.000	0	0	0	1.925
Groenreconstructie jaarschijf 2023	20					35.000	35.000	0	0	0	0
Inrichting omrasterde hondenlosloopgebieden in de woonkernen	15		15.000	10.000	10.000	10.000	45.000	0	75	125	175
Berg, aanleggen 2 plateau's (*)	25		40.000				40.000	0	1.800	1.792	1.784
Gerwenseweg, 2 plateau's (*)	25			40.000			40.000	0	0	1.800	1.792
Vallestap 2 plateau's (*)	25					40.000	40.000	0	0	0	0
Collseweg 2 plateau's (*)	25			40.000			40.000	0	0	1.800	0
Boord. fase 2; snelheidsremmers en 4 plateau's (*)	25			80.000			80.000	0	0	3.600	3.584
Boord, fase 4; dynamische afsluiting (*)	25					60.000	60.000	0	0	0	0

7. Economie, Toerisme & Recreatie
Herdenkingsmonument voor Nuenenaren	15				20.000		20.000	0	0	0	1.433

totaal		0	1.173.900	1.261.980	1.203.910	1.115.500	4.755.290	0	52.601	111.705	175.903

(*) Deze investeringen zijn als gevolg van amendementen 2 en 3 vervallen.

#) Deze investeringen komen uit het Bestedingenplan van bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Momenteel is de reserve bovenwijkse voorzieningen niet toereikend om alle geplande investeringen te kunnen doen. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van deze reserve.