Programma 8. Financiën & Belastingen | Jaarstukken 2020

Portefeuillehouder(s)

J. Pernot

Wat wilden we bereiken?

Beoogd maatschappelijk effect	Doelstellingen
Verantwoord financieel huishoudboekje is te allen tijde leidend.	1. Reëel en structureel sluitende meerjarenbegroting.
Lastenverlichting die voor álle inwoners merkbaar is (ook in de zin van goede dienstverlening, zie programma 1).	2. Verlagen OZB indien er financiële ruimte is.

Relevante beleidsnota's in dit programma

Naam	Periode	Vastgesteld in de raad	Planning vaststelling nieuw beleidsplan
Financiële verordening 2017	2017 e.v.	mei 2017	onbepaald
Nota reserves en voorzieningen	2019 e.v.	februari 2019	onbepaald
Nota risicomanagement en weerstandsvermogen	2015 e.v.	februari 2015	onbepaald
Nota activering, waardering en afschrijving	2006 e.v.	januari 2006	onbepaald
Belastingverordeningen	jaarlijks	november 2020	november 2021

Wat hebben we ervoor gedaan?

Verantwoord financieel huishoudboekje is te allen tijde leidend.

Lastenverlichting die voor álle inwoners merkbaar is (ook in de zin van goede dienstverlening, zie programma 1).

Beleidsindicatoren

Naam	Indicator	Jaarrekening 2019	Jaarrekening 2020
gemiddelde WOZ-waarde woningen *	duizend euro	314	331
Woonlasten meerpersoonshuishoudens *	euro	912	924
Woonlasten éénpersoonshuishoudens *	euro	704	717
Woningen in bezwaar	aantal / %	270 / 2,61	370 / 3,51
Niet-woningen in bezwaar	aantal / %	29 / 1,85	24 / 2,39 **
Gegronde WOZ-bezwaren woningen	aantal / %	85 / 31,60	95 / 26,03
Gegronde WOZ-bezwaren niet-woningen	aantal / %	17 / 60,71	12 / 50

* verplichte indicator op grond van BBV

** in 2020 zijn er minder niet-woningen doordat wegen, straten en pleinen (die voorheen als aparte objecten waren geregistreerd) zijn samengevoegd.

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma

Stichting Bureau Inkoop- en aanbesteding Zuidoost Brabant (BIZOB)
Via BIZOB werken we samen om onze inkoop te professionaliseren. Omdat er op veel gebieden inkoop- en aanbestedingstrajecten voorkomen, heeft BIZOB betrekking op alle programma's.

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Onze betalingen en ontvangsten verlopen voor een groot deel via de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Deze bank is er ook met name voor gemeenten. Wij bezitten aandelen in deze bank en delen mee in de dividenduitkeringen.

Dienst Dommelvallei
Dienst Dommelvallei voert voor onze gemeente de bedrijfsvoeringstaken uit, waaronder financiën, belastingen en planning & control.

Wat heeft het gekost?

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo (afwijking budget 2020) wordt weergegeven als positief als het gerealiseerde bedrag hoger is dan de begroting. Bij de lasten is een positief bedrag dus een nadeel, bij de baten een voordeel. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Bedragen x €1.000

Omschrijving	Primaire begroting 2020	Begroting 2020 na wijziging	Realisatie 2020	Afwijking budget 2020
Lasten
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	-172	196	1.034	838
0.5 Treasury	11	11	70	59
0.61 OZB woningen	97	112	136	24
0.62 OZB niet-woningen	22	27	18	-9
0.64 Belastingen overig	46	46	50	3
0.8 Overige baten en lasten	235	185	23	-163
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0	0	30	30
Totaal Lasten	240	579	1.361	782
Baten
0.10 Mutaties reserves	0	118	118	0
0.5 Treasury	9	59	62	3
0.61 OZB woningen	4.753	4.636	4.779	144
0.62 OZB niet-woningen	1.372	1.339	1.301	-38
0.64 Belastingen overig	78	78	70	-8
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	28.067	29.292	29.346	54
0.8 Overige baten en lasten	0	0	19	19
Totaal Baten	34.279	35.523	35.696	173
Saldo (baten -/- lasten)	34.039	34.945	34.336	-609

Toelichting

De afwijkingen van de begroting op dit programma worde op hoofdlijnen veroorzaakt door:

Meer OZB baten (taakveld 0.61 en 0.62) € 88.000,- doordat de areaaluitbreiding hoger was (meer woningen opgeleverd) dan bij de begroting was ingecalculeerd.
Vrijval van stelposten onvoorzien en inflatie (taakveld 0.8) € 162.000,-.
Alle afwijkingen van alle programma's tezamen zorgen voor een afwijking in het resultaat ten opzichte van de begroting van € 838.000,- (taakveld 0.11).

Voor meer detail en uitleg verwijzen we naar de analyse overzicht baten en lasten in het financiële gedeelte van deze jaarstukken.