Uiteenzetting van de financiële positie

 

Bedragen x € 1.000

Activa	1-1-2023	1-1-2024	1-1-2025	1-1-2026	1-1-2027
Vaste activa
Immateriële vaste activa	912	741	598	455	349
Materiële vaste activa	55.481	80.207	86.578	90.082	98.642
Financiële vaste activa	2.132	1.681	1.212	1.172	1.131
Totaal Vaste activa	58.525	82.629	88.387	91.709	100.122
Vlottende activa
Voorraden	63.386	32.962	30.177	28.049	28.049
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	12.237	12.187	12.187	12.187	12.187
Liquide middelen	266	266	266	266	266
Overlopende activa	6.652	6.652	6.652	6.652	6.652
Totaal Vlottende activa	82.541	52.067	49.282	47.154	47.154
Totaal Activa	141.066	134.696	137.669	138.863	147.276
Passiva	1-1-2023	1-1-2024	1-1-2025	1-1-2026	1-1-2027
Vaste passiva
Eigen vermogen	41.899	42.099	42.488	42.754	42.195
Voorzieningen	12.348	12.813	13.134	12.501	11.989
Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer	73.420	66.385	68.647	70.209	79.692
Totaal Vaste passiva	127.666	121.297	124.270	125.464	133.877
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar	8.101	8.101	8.101	8.101	8.101
Overlopende passiva	5.298	5.298	5.298	5.298	5.298
Totaal Vlottende passiva	13.399	13.399	13.399	13.399	13.399
Totaal Passiva	141.066	134.696	137.669	138.863	147.276

De raming “Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer” is inclusief de financieringsbehoefte.

Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor Rijk en decentrale overheden voorgesteld op -0,4% BBP en voor de gemeenten -0,27% BBP. Inmiddels is besloten om deze onderverdeling naar de diverse overheidslagen met één jaar te verlengen tot en met 2023. In de septembercirculaire 2022 is informatie opgenomen over de ontwikkeling en individuele referentiewaardes. De individuele EMU-referentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie. De individuele referentiewaarde (* € 1.000) voor Nuenen is voor 2023 € 2.253. 

De individuele overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) verstrekken onderstaande gegevens jaarlijks aan het CBS. Indien hieruit blijkt dat op macroniveau het EMU-saldo overschreden wordt, zullen de gemeenten, provincies en waterschappen hierover worden geïnformeerd.
Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen op kasbasis binnen de begroting.

 

Bedragen x € 1.000

	Omschrijving	2022	2023	2024
1	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves	-402	352	118
2	Mutatie (im)materiële vaste activa	-8.135	-24.555	-6.227
3	Mutatie voorzieningen	417	465	321
4	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	4.343	30.424	2.785
5	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa	0	0	0
	EMU-saldo	-3.777	6.686	-3.003

Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

• Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
• Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
• Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
• Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

 

Bedragen x € 1.000

Omschrijving	2023	2024	2025	2026
Beloningen tijdens het dienstverband	9.245	9.243	9.262	9.256
Uitkeringen bij ontslag	0	0	0	0
Pensioentoezeggingen	58	58	58	58
Afvloeiingsregelingen	0	0	0	0
Totaal	9.303	9.301	9.320	9.314

Het overzicht van investeringen bestaat uit 2 delen, om aan te sluiten bij de Financiële verordening 2017. In het 1e overzicht staan de investeringen waarvoor later nog nader uitgewerkte voorstellen worden voorgelegd aan de raad. In het 2e overzicht de investeringen die bestaand beleid zijn of van geringe omvang. De investeringskredieten voor 2023 worden meteen beschikbaar gesteld bij het vaststellen van de begroting (beslispunt in het raadsvoorstel). Over de uitvoering van alle investeringen leggen wij verantwoording af in de jaarrekening.
De kapitaallasten voor alle investeringen zijn wel opgenomen in de meerjarenbegroting, zodat er financieel rekening mee is gehouden.

Nog aan raad voor te leggen investeringen	Beschikbaar	Investering					Kapitaallasten
1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Inrichting nieuwe raads-/commissiezaal (Klooster)			240.000			240.000	0	0	13.200	13.140
5. Wonen & Leefomgeving	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Renovatie woonwagenlocatie Kremersbos	100.000			660.000	1.000.000	1.760.000	500	500	500	3.800
Renovatie woonwagenlocatie/aanschaf woonwagens Bosweg		300.000	1.600.000	1.100.000		3.000.000	0	1.500	9.500	135.000
6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk	50.000			1.000.000		1.050.000	250	250	250	250
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk - subsidies				-500.000		-500.000	netto berekend
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk ten laste van reserve bovenwijks #)				-500.000		-500.000	netto berekend
Reconstructie Arnold Pootlaan/Brabantring	40.000	45.000	765.000			850.000	200	425	38.250	38.080
Verbetering fietsverbinding Lyndakkers - Oude Kerkdijk, tlv riolering *)		30.000	410.000			440.000	ten laste van voorziening riolering
Verbetering fietsverbinding Lyndakkers - Oude Kerkdijk, fietsstraat *)		50.000	223.000			273.000	0	250	12.285	12.230
Reconstructie Soeterbeekseweg					30.000	30.000	0	0	0	0
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje tlv riolering	50.000	340.000				390.000	ten laste van voorziening riolering
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje (relatie met WvvG)	30.000	277.000				307.000	150	9.315	9.274	9.232
Herinrichting Papenvoort - Houtrijk - Van Goghkerkje (tlv bovenwijks) #)		-100.000				-100.000	netto berekend
Herinrichting vijver en park gemeentehuis (relatie met WvVG)	50.000	445.000				495.000	250	27.225	27.101	26.977
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (uit riolering) *)		15.000	100.000			115.000	ten laste van voorziening riolering
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (relatie met WvVG)	35.000		125.000	525.000	130.000	815.000	175	175	800	2.675
Herinrichting Park, Parkstraat en omg. (relatie met WvVG) (tlv bovenwijks) #)				-150.000		-150.000	netto berekend
Herinrichting Park, binnengebied (relatie met WvVG)				300.000	160.000	460.000	0	0	0	1.500
Reconstructie Refeling, incl. verkeersveiligheidsmaatregelen (top 16)	30.000	35.000	595.000			660.000	150	325	29.700	29.568
Fietsverbinding Nuenen Oost-West (fietsstraat vanaf Opetersepad via Mezenlaan tot Lyndakkers)			25.000	25.000	450.000	500.000	0	0	125	250
Inprikkers fietsverbinding centrum Oost (Papenvoort – Berg) en Noord (Langlaar Papenvoort) (excl. riolering)			25.000	25.000	450.000	500.000	0	0	125	250
Meierijlaan; downgraden auto / upgraden fiets			15.000	15.000	270.000	300.000	0	0	75	150
Bovenwijkse beweegvoorziening Lissevoort (Coalitieprogramma)		160.000				160.000	0	0	11.467	11.467
Bundelroutes 2023 (deelproject 1, 2, 5, 8 en 10)		8.235.000				8.235.000	0	144.641	143.998	143.355
Subsidies Bundelroutes 2023 (deelproject 1, 2, 5, 8 en 10)		-5.020.764				-5.020.764	netto berekend
Bundelroutes 2024 (deelproject 3, 6 en 10)			6.320.714			6.320.714	0	0	114.563	114.054
Subsidies Bundelroutes 2024 (deelproject 3, 6 en 10)			-3.774.871			-3.774.871	netto berekend
Bundelroutes 2025-2026 (deelproject 6)				1.000.000	13.114.286	14.114.286	0	0	0	2.014
Subsidies Bundelroutes 2025-2026 (deelproject 6)				-597.222	-7.832.143	-8.429.365	netto berekend
Uitw. deel Nuenense snelfietsroutes (Gemert - Eindhoven en F58 Wilhelminakanaal) *)	25.000	25.000	225.000			275.000	125	250	12.375	12.320
7. Economie, Toerisme & Recreatie	t/m 2022	2023	2024	2025	2026		2023	2024	2025	2026
Inrichting Klooster algemene ruimten/bibliotheek				982.000		982.000	0	0	0	70.377
Totalen	410.000	4.836.236	6.893.843	3.884.778	7.772.143	23.797.000	1.800	184.856	423.588	626.689

*) Deze investeringen worden nog aan de raad voorgelegd, maar wel wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet in 2023 direct beschikbaar te stellen.
#) Deze investeringen komen uit het Bestedingenplan van bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de omvang en ontwikkeling van deze reserve.

Direct beschikbaar gestelde investeringen	Beschikbaar	Investering					Kapitaallasten
1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Auto's werf piket/toezicht (2x)		65.000				65.000	0	13.305	13.260	13.195
Hogedruk-aanhanger werf			15.000			15.000	0	0	3.075	3.060
Plateau-aanhanger werf			6.000			6.000	0	0	1.230	1.224
Containers werf 2023		15.000				15.000	0	1.575	1.568	1.560
Containers werf 2024			6.000			6.000	0	0	630	627
Auto handhaving			34.000			34.000	0	0	6.970	6.936
4. Verenigingen & Accommodaties	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Sportpark Wettenseind, diverse vervangingen		14.500				14.500	0	1.039	1.034	1.030
Sportpark De Polder, renovatie natuurgras en vervanging leunhekwerk		29.000				29.000	0	2.078	2.069	2.059
Sportpark Koppeldreef, aanleg drainage en renovatie natuurgras		48.000				48.000	0	3.440	3.424	3.408
Verlichting sportvelden: masten		17.000				17.000	0	510	508	506
Verlichting sportvelden: armaturen		8.000				8.000	0	440	438	436
EMK hybrideveld	50.000	440.000				490.000	250	22.050	21.952	21.854
Vervangen veld C van HC Nuenen (waterveld ipv zandingestrooid)		90.000				90.000	0	4.050	4.032	4.014
Hockeyclub Nuenen		540.000				540.000	0	24.300	24.192	24.084
Verbouwing kleedlokalen EMK		720.000				720.000	0	32.400	32.256	32.112
Uitbreiding school Het Mooiste Blauw		882.286	882.286			1.764.571	0	4.411	52.937	52.717
5. Wonen & Leefomgeving	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Onderzoek WKO Kloostertuin (Coalitieprogramma): bij voorb.krediet Kloostertuin		20.000				20.000		100	100	100
Aanschaf woonwagens		250.000				250.000		17.917	17.833	17.750
6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer	t/m 2022	2023	2024	2025	2026	Totaal	2023	2024	2025	2026
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2023 (masten)		115.000				115.000	0	3.450	3.436	3.421
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2024 (masten)			115.000			115.000	0	0	3.450	3.436
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2025 (masten)				115.000		115.000	0	0	0	3.450
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2026 (masten)					115.000	115.000	0	0	0	0
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2023 (armaturen)		127.000				127.000	0	6.985	6.953	6.921
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2024 (armaturen)			127.000			127.000	0	0	6.985	6.953
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2025 (armaturen)				127.000		127.000	0	0	0	6.985
Vervangingsinvestering openbare verlichting 2026 (armaturen)					127.000	127.000	0	0	0	0
Sneeuwploeg opzetstrooier 2 x			30.000			30.000	0	0	3.150	3.135
Voorbereiden reconstructie Arendhof (tlv riolering)		15.000				15.000	ten laste van voorziening riolering
Voorbereiden reconstructie Arendhof (alg.midd.)		10.000				10.000
Reconstructie Arendhof (tlv riolering)		180.000	175.000			355.000	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Arendhof (alg.midd.)		70.000	70.000			140.000		400	6.750	6.720
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit vz riolering)		30.000	30.000	990.000		1.050.000	ten laste van voorziening riolering
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit alg. midd.)				250.000		250.000	0	0	0	11.250
Vervanging elektromechanische pompgemalen buitengebied 2023		35.000				35.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen buitengebied 2024			35.000			35.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen buitengebied 2025				35.000		35.000	ten laste van voorziening riolering
Vervanging electromechanische pompgemalen buitengebied 2026					35.000	35.000	ten laste van voorziening riolering
Gemalen bouwkundig 2026					52.000	52.000	ten laste van voorziening riolering
Grote gemalen elektromechanisch 2026					27.500	27.500	ten laste van voorziening riolering
Persleidingen buitengebied vervangen 2026					90.000	90.000	ten laste van voorziening riolering
Levensduur verlengend reliningen (riolering) 2023		175.000				175.000	ten laste van voorziening riolering
Levensduur verlengend reliningen (riolering) 2025				175.000		175.000	ten laste van voorziening riolering
Gemalen electromechanisch 2024			27.500			27.500	ten laste van voorziening riolering
Gemalen electromechanisch 2025				27.500		27.500	ten laste van voorziening riolering
Gemalen electromechanisch 2026					27.500	27.500	ten laste van voorziening riolering
Vrijverval riolering 2024			312.000			312.000	ten laste van voorziening riolering
Vrijverval riolering 2025				312.000		312.000	ten laste van voorziening riolering
Vrijverval riolering 2026					312.000	312.000	ten laste van voorziening riolering
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek - Riolering		0	15.000	210.000		225.000	ten laste van voorziening riolering
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek		0	15.000	210.000		225.000	0	0	0	0
Regenwaterafvoer Nuenen-West noordzijde richting Hooidonkse beek (tlv bovenwijks) #)		0	-15.000	-210.000		-225.000	netto berekend
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta - Riolering	125.000	75.000				200.000	ten laste van voorziening riolering
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta	125.000	125.000				250.000	0	0	0	0
Regenwaterafvoer Nuenen-West zuidzijde/Dommeldelta (tlv bovenwijks) #)	-125.000	-125.000				-250.000	netto berekend
Vervangen mini-containers (kliko's) uit 1999		50.000				50.000	ten laste van voorziening afval
Vervangen ondergrondse containers 2023		300.000				300.000	ten laste van voorziening afval
Ontwikkelen VANG-park (2x) in Nuenen West		200.000				200.000	ten laste van voorziening afval
Speelvoorzieningen 2023		85.000				85.000	0	6.092	6.064	6.035
Speelvoorzieningen 2024			85.000			85.000	0	0	6.092	6.064
Speelvoorzieningen 2025				85.000		85.000	0	0	0	6.092
Groenreconstructie jaarschijf 2023		35.000				35.000	0	1.925	1.916	1.908
Groenreconstructie jaarschijf 2024			35.000			35.000	0	0	1.925	1.916
Groenreconstructie jaarschijf 2025				35.000		35.000	0	0	0	1.925
Groenreconstructie jaarschijf 2026					35.000	35.000	0	0	0	0
Vervangen/herplanten van bomen		50.000				50.000	0	2.750	2.738	2.725
Inrichting omrasterde hondenlosloopgebieden in de woonkernen	35.000	10.000				45.000	175	3.225	3.210	3.195
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2023 (top 16)		75.000				75.000	0	3.375	3.360	3.345
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2024 (top 16)			75.000			75.000	0	0	3.375	3.360
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2025 (top 16)				75.000		75.000	0	0	0	3.375
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2026 (top 16)					75.000	75.000	0	0	0	0
Aanpassingen Opwettenseweg (buiten bestemmingsplan)	25.000	75.000				100.000	125	4.500	4.480	4.460
Aanpassen riolering Beekstraat Berg- M. Begemannstr. (uit riolering)		300.160				300.160	ten laste van voorziening riolering
Aanpassen riolering Beekstraat Berg- M. Begemannstr. (uit alg. midd.)		75.040				75.040		0	3.002	3.002
Reconstructie Wielewaallaan tussen Vinkenlaan en Lyndakkers (riolering)					71.568	71.568	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Wielewaallaan tussen Vinkenlaan en Lyndakkers (alg. midd.)					17.976	17.976	0	0	0	0
Reconstructie Vinkenlaan (riolering)					139.608	139.608	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Vinkenlaan (alg. midd.)					34.944	34.944	0	0	0	0
Reconstructie Mantelmeeuwlaan (riolering)					69.216	69.216	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Mantelmeeuwlaan (alg. midd.)					17.472	17.472	0	0	0	0
Reconstructie Hoge Brake tussen Mantelmeeuwlaan en waterpartij (riolering)				122.136	814.240	936.376	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Hoge Brake tussen Mantelmeeuwlaan en waterpartij (alg. midd.)				30.576	203.840	234.416	0	0	0	153
Reconstructie Hoge Brake tussen Mantelmeeuwlaan en Brabantring (riolering)				187.320	1.248.800	1.436.120	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Hoge Brake tussen Mantelmeeuwlaan en Brabantring (alg. midd.)				46.872	312.480	359.352	0	0	0	234
Reconstructie Hoge Brake tussen Kernkwartier en Oude Kerkdijk (riolering)				39.480	263.200	302.680	ten laste van voorziening riolering
Reconstructie Hoge Brake tussen Kernkwartier en Oude Kerkdijk (alg. midd.)				9.912	66.080	75.992	0	0	0	50
Totalen	235.000	5.225.986	2.074.786	2.872.796	4.155.424	14.563.991	550	160.318	254.394	286.782

#) Deze investeringen komen uit het Bestedingenplan van bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de omvang van deze reserve.