Uiteenzetting van de financiële positie

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Geprognosticeerde balans

Bedragen x € 1.000

Activa 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028
Vaste activa
Immateriële vaste activa 587 465 315 201 88
Materiële vaste activa 65.253 81.876 92.990 104.504 107.405
Financiële vaste activa 2.519 2.049 2.009 1.969 1.929
Totaal Vaste activa 68.359 84.391 95.315 106.674 109.422
Vlottende activa
Voorraden 59.137 53.024 28.531 25.417 25.417
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 20.594 20.594 20.594 20.594 20.594
Liquide middelen 139 139 139 139 139
Overlopende activa 5.318 5.318 5.318 5.318 5.318
Totaal Vlottende activa 85.188 79.075 54.582 51.468 51.468
Totaal Activa 153.547 163.465 149.896 158.142 160.890
Passiva 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028
Vaste passiva
Eigen vermogen 48.257 48.596 48.865 49.072 50.170
Voorzieningen 12.732 12.604 12.040 11.246 10.607
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 77.298 87.005 73.732 82.565 84.854
Totaal Vaste passiva 138.287 148.206 134.637 142.883 145.631
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 8.026 8.026 8.026 8.026 8.026
Overlopende passiva 7.233 7.233 7.233 7.233 7.233
Totaal Vlottende passiva 15.259 15.259 15.259 15.259 15.259
Totaal Passiva 153.547 163.465 149.896 158.142 160.890

EMU-saldo

Terug naar navigatie - EMU-saldo

In het BBV wordt voorgeschreven dat de ontwikkeling van het EMU-saldo moet worden opgenomen in de begroting en de jaarstukken. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis (moment van levering) in een bepaalde periode.  Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het daarmee ook relevant voor de decentrale overheden om het eigen EMU-saldo te volgen.

Hieronder is de berekening van het EMU-saldo weergegeven (bedragen x € 1.000).

Omschrijving 2023 2024 2025
1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves 352 613 736
2 Mutatie (im)materiële vaste activa -24.555 -16.502 -10.964
3 Mutatie voorzieningen 465 -128 -564
4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 30.424 6.113 24.493
5 Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
EMU-saldo 6.686 -9.903 13.700

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Terug naar navigatie - Jaarlijks terugkerende arbeidskosten

Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

  • Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
  • Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
  • Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings-)premies.
  • Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

 

Bedragen x € 1.000

Omschrijving 2024 2025 2026 2027
Beloningen tijdens het dienstverband 11.099 11.065 11.077 11.062
Uitkeringen bij ontslag
Pensioentoezeggingen en wachtgeld 328 307 217 162
Afvloeiingsregelingen
Totaal 11.427 11.372 11.294 11.224

Overzicht van investeringen

Terug naar navigatie - Overzicht van investeringen

Het overzicht van investeringen bestaat uit 2 delen, om aan te sluiten bij de Financiële verordening. In het 1e overzicht staan de investeringen waarvoor later nog nader uitgewerkte voorstellen worden voorgelegd aan de raad. In het 2e overzicht de investeringen die bestaand beleid zijn of van geringe omvang. De investeringskredieten voor 2024 van het 2e overzicht worden meteen beschikbaar gesteld bij het vaststellen van de begroting (beslispunt in het raadsvoorstel). Over de uitvoering van alle investeringen leggen wij verantwoording af in de jaarrekening.
De kapitaallasten voor alle investeringen zijn wel opgenomen in de meerjarenbegroting, zodat er financieel rekening mee is gehouden.
Nog aan raad voor te leggen investeringen Beschikbaar Investering Kapitaallasten
5. Wonen & Leefomgeving t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Herontwikkeling Bosweg 1.000.000 2.200.000 2.200.000 5.400.000 0 0 3.960 182.160
Herontwikkeling Kremersbos 660.000 3.300.000 3.960.000 0 6.000 19.200 248.400
6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Reconstructie Soeterbeekseweg (voorbereidingskrediet) 30.000 30.000 0 0 0 1.380
Bovenwijkse beweegvoorziening Lissevoort (Coalitieprogramma) 160.000 160.000 0 11.627 11.563 11.499
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk 1.000.000 1.000.000 0 0 0 0
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk - subsidies -250.000 -250.000 verrekend in regel hierboven
Ongelijkvloerse spoorkruising Collse Hoefdijk ten laste van reserve bovenwijks #) -250.000 -250.000 verrekend in regel hierboven
Reconstructie Brabantring 40.000 810.000 850.000 0 0 240 39.100
Brabantring - Heikampen regenwaterstructuur en klimaatadaptievemaatregelen (riolering) 880.000 880.000 tlv riolering
Brabantring - Heikampen regenwaterstructuur en klimaatadaptievemaatregelen (subsidie) -210.000 -210.000 tlv riolering
Uitw. deel Nuenense snelfietsroutes (Gemert - Eindhoven en F58 Wilhelminakanaal) 25.000 250.000 275.000 150 150 12.650 12.584
Meierijlaan (westelijk deel); downgraden auto / upgraden fiets 15.000 135.000 0 150.000 0 0 90 6.900
Reconstructie Refeling, incl. verkeersveiligheidsmaatregelen (voorber.krediet) 30.000 30.000 0 0 0 0
VKA bundelroutes:
Realisatie project 1 (openstelling) en 4 (SvO-zuid), start 2 (scherm A270), voorber. 3 (tunnel Wolvendijk) 7.892.780 7.892.780 0 26.517 26.517 203.301
Bijdrage provincie (€ 10 miljoen, admin. verdeeld over 4 jaren) -1.000.000 -1.000.000 verrekend in regel hierboven
Subsidie regio -1.973.195 -1.973.195 verrekend in regel hierboven
Bijdrage Bovenwijks -500.000 -500.000 verrekend in regel hierboven
Afronden project 2 (scherm), realisatie 3 (tunnel Wolvendijk), voorbereiden 5, 6 en 7 (noordelijk deel en snelfiets), en 10 (werkgeversaanpak) 6.242.500 6.242.500 0 0 54.366 54.083
Bijdrage provincie (€ 10 miljoen, admin. verdeeld over 4 jaren) -3.000.000 -3.000.000 verrekend in regel hierboven
Subsidie regio -1.560.625 -1.560.625 verrekend in regel hierboven
Bijdrage Bovenwijks -500.000 -500.000 verrekend in regel hierboven
Start 5, 6 en 7 (noordelijk deel SvO en snelfiets) en 10 (werkgeversaanpak) 7.728.360 7.728.360 0 0 0 105.628
Bijdrage provincie (€ 10 miljoen, admin. verdeeld over 4 jaren) -3.000.000 -3.000.000 verrekend in regel hierboven
Subsidie regio -1.932.090 -1.932.090 verrekend in regel hierboven
Bijdrage Bovenwijks -500.000 -500.000 verrekend in regel hierboven
Afronden project 5, 6 en 7 (noordelijk deel SvO en snelfiets) 6.936.360 6.936.360 0 0 0 0
Bijdrage provincie (€ 10 miljoen, admin. verdeeld over 4 jaren) -3.000.000 -3.000.000 verrekend in regel hierboven
Subsidie Regio -1.734.090 -1.734.090 verrekend in regel hierboven
Bijdrage Bovenwijks -500.000 -500.000 verrekend in regel hierboven
Subtotaal VKA bundelroutes: 9.600.000
Totalen 25.000 5.579.585 4.346.875 9.441.270 2.232.270 21.625.000 150 44.294 128.586 865.035

*) Deze investeringen worden nog aan de raad voorgelegd, maar wel wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet in de kolom 2024 direct beschikbaar te stellen.
 #) Deze investeringen komen ten laste van de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de omvang en ontwikkeling van deze reserve.

Direct beschikbaar gestelde investeringen Beschikbaar Investering Kapitaallasten
1. Bestuur, samenwerking & dienstverlening t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Hogedruk-aanhanger werf 20.000 20.000 0 4.120 4.096 4.072
Plateau-aanhanger werf 6.000 6.000 0 1.236 1.229 1.222
Containers werf 2024 8.000 8.000 0 848 843 838
Auto handhaving 34.000 34.000 0 7.004 6.963 6.922
Inrichting nieuwe raads-/commissiezaal (Klooster) 240.000 240.000 0 0 13.440 13.368
Huisvestingsplan (voorbereidingskrediet) 25.000 25.000 0 5.150 5.120 5.090
4. Verenigingen & accommodaties t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Uitbreiding school Het Mooiste Blauw 907.976 882.285 1.790.261 5.448 55.498 55.230 54.961
EMK toplaag renovatie natuurgras 12.500 12.500 0 0 0 908
Voorbereidingskrediet verduurzaming gemeentelijk vastgoed 224.000 224.000 224.000 672.000 0 1.344 2.688 4.032
6. Ruimtelijk beheer, milieu & verkeer t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Overige armaturen vervangen (verduurzaming) *) 880.000 880.000 1.760.000 0 5.280 98.560 98.032
Masten vervangen *) 70.000 70.000 140.000 0 420 4.340 4.319
Sneeuwploeg opzetstrooier 2 x 30.000 30.000 0 3.180 3.162 3.144
Reconstructie Arendhof (tlv riolering) 195.000 175.000 370.000 tlv riolering
Reconstructie Arendhof (alg.midd.) 70.000 70.000 140.000 420 6.440 6.406 6.373
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit vz riolering) 30.000 30.000 60.000 tlv riolering
Verbeteren regenwaterafvoer Eeneind 2 (uit alg. midd.) 30.000 30.000 0 0 0 0
Vervanging elektromechanische pompgemalen buitengebied 2024 35.000 35.000 tlv riolering
Vervanging elektromechanische pompgemalen buitengebied 2025 35.000 35.000 tlv riolering
Vervanging electromechanische pompgemalen buitengebied 2026 35.000 35.000 tlv riolering
Vervanging electromechanische pompgemalen buitengebied 2027 35.000 35.000 tlv riolering
Gemalen bouwkundig 2026 52.000 52.000 tlv riolering
Grote gemalen elektromechanisch 2026 0 tlv riolering
Persleidingen buitengebied vervangen 2026 90.000 90.000 tlv riolering
Persleidingen buitengebied vervangen 2027 90.000 90.000 tlv riolering
Levensduur verlengend reliningen (riolering) 2024 200.000 200.000 tlv riolering
Levensduur verlengend reliningen (riolering) 2026 200.000 200.000 tlv riolering
Gemalen electromechanisch 2024 27.500 27.500 tlv riolering
Gemalen electromechanisch 2025 27.500 27.500 tlv riolering
Gemalen electromechanisch 2026 27.500 27.500 tlv riolering
Gemalen electromechanisch 2027 27.500 27.500 tlv riolering
Pompputten vervangen 280.000 280.000 tlv riolering
Bergbezinkbassins pompen vervangen 150.000 150.000 tlv riolering
Vrijverval riolering 2026 312.000 312.000 tlv riolering
Vrijverval riolering 2027 312.000 312.000 tlv riolering
Reconstructie en regenwaterstructuur Wielewaallaan, Vinkenlaan e.o. (riolering) 2.760.000 2.760.000 tlv riolering
Reconstructie en regenwaterstructuur Wielewaallaan, Vinkenlaan e.o. (alg. midd.) 580.000 580.000 0 0 0 26.680
Reconstructie en regenwaterstructuur Hoge Brake, Kernkwartier e.o (riolering) 2.440.000 2.440.000 tlv riolering
Reconstructie en regenwaterstructuur Hoge Brake, Kernkwartier e.o (alg. midd.) 610.000 610.000 0 0 0 0
Eeneind-industrieterrein, Aanpak overstortproblematiek vuilwaterriool (riolering) 700.000 700.000 tlv riolering
Eeneind-industrieterrein, klimaatadaptieve maatregelen (riolering) 60.000 60.000 tlv riolering
Eeneind-industrieterrein, klimaatadaptieve maatregelen (subsidie) -20.000 -20.000 tlv riolering
Speelvoorzieningen 2024 85.000 85.000 0 6.177 6.143 6.109
Speelvoorzieningen 2025 85.000 85.000 0 0 6.177 6.143
Groenreconstructie jaarschijf 2024 35.000 35.000 0 1.960 1.950 1.939
Groenreconstructie jaarschijf 2025 35.000 35.000 0 0 1.960 1.950
Groenreconstructie jaarschijf 2026 35.000 35.000 0 0 0 1.960
Groenreconstructie jaarschijf 2027 35.000 35.000 0 0 0 0
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2024 (top 16) 75.000 75.000 0 3.450 3.432 3.414
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2025 (top 16) 75.000 75.000 0 0 3.450 3.432
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2026 (top 16) 75.000 75.000 0 0 0 3.450
Verkeersveiligheidsmaatregelen 2027 (top 16) 75.000 75.000 0 0 0 0
Beekse Tuin: Aanpak wortelopdruk verhardingen 175.000 175.000 0 8.050 8.008 7.966
Kap en herplant van bomen 2024 200.000 200.000 0 11.200 11.140 11.080
Kap en herplant van bomen 2025 200.000 200.000 0 0 11.200 11.140
Kap en herplant van bomen 2026 200.000 200.000 0 0 0 11.200
Kap en herplant van bomen 2027 200.000 200.000 0 0 0 0
7. Economie, toerisme & recreatie t/m 2023 2024 2025 2026 2027 Totaal 2024 2025 2026 2027
Inrichting Klooster algemene ruimten/bibliotheek 982.000 982.000 0 0 71.359 70.966
Totalen 977.976 3.276.785 3.028.500 5.373.000 4.314.500 16.970.761 5.868 121.357 326.896 370.710

*) Omdat deze investering al in de kadernota 2024 staat en gebaseerd is op een motie van de raad, stellen wij voor om het krediet direct beschikbaar te stellen.

#) Deze investeringen komen ten laste van de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen. De investeringen vloeien veelal voort uit verplichtingen verbonden aan de bouwprojecten en worden gedekt uit de fondsafdrachten. Het moment van aanvragen van het investeringskrediet zal mede afhankelijk zijn van de omvang van deze reserve.