B. van Stiphout
Uitgaven
2,87%
€ 1.975
x €1.000
Inkomsten
67,5%
€ 46.609
x €1.000
Saldo
€ 44.634
x €1.000
Programma 8. Financiën & Belastingen
Uitgaven
2,87%
€ 1.975
x €1.000
Inkomsten
67,5%
€ 46.609
x €1.000
Saldo
€ 44.634
x €1.000
Wat willen we bereiken?
Terug naar navigatie - Wat willen we bereiken?| Beoogd maatschappelijk effect | Doelstellingen |
|---|---|
| Goed en degelijk financieel beleid | 1. Betere bewaking van de financiële consequenties van besluitvorming en uitvoering op het verloop van de meerjarenbegroting |
| Lastendruk passend bij voorzieningenniveau | 2. Betere afstemming van lasten voor inwoners/bedrijven en de kosten voor het voorzieningenniveau |
Relevante beleidsnota's in dit programma
Terug naar navigatie - Relevante beleidsnota's in dit programma| Naam | Periode | Vastgesteld in de raad | Planning vaststelling nieuw beleidsplan |
|---|---|---|---|
| Financiële verordening 2023 | 2023 e.v. | november 2023 (planning) | onbepaald |
| Nota reserves en voorzieningen | 2019 e.v. | februari 2019 | onbepaald |
| Nota risicomanagement en weerstandsvermogen | 2015 e.v. | februari 2015 | onbepaald |
| Nota activering, waardering en afschrijving | 2006 e.v. | januari 2006 | onbepaald |
| Belasting/legesverordeningen | jaarlijks | november 2022 | eind 2023 |
Wat gaan we daarvoor doen?
Terug naar navigatie - Wat gaan we daarvoor doen?Goed en degelijk financieel beleid
Lastendruk passend bij voorzieningenniveau
Bijdrage verbonden partijen aan dit programma
Terug naar navigatie - Bijdrage verbonden partijen aan dit programmaDienst Dommelvallei
In de Dienst Dommelvallei worden de bedrijfsvoeringstaken uitgevoerd op terrein van financiën, belastingen en planning & control. Daarmee levert zij een bijdrage aan het opstellen van de begroting en andere P&C documenten, interne controle en rechtmatigheid en dergelijke.
Wat gaat het kosten?
Terug naar navigatie - Wat gaat het kosten?In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo wordt weergegeven als negatief als er meer lasten zijn dan baten en positief als er meer baten zijn dan lasten.
Bedragen x €1.000
| Omschrijving | Realisatie 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves programma 8 | 102 | 1.027 | 662 | 1.108 | 0 | 0 | |
| 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten | 6.234 | 100 | 144 | 14 | -438 | 145 | |
| 0.5 Treasury | 166 | 66 | 41 | 753 | 870 | 652 | |
| 0.61 OZB woningen | 146 | 134 | 147 | 147 | 147 | 147 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 35 | 39 | 36 | 36 | 36 | 36 | |
| 0.64 Belastingen overig | 39 | 106 | 41 | 41 | 41 | 41 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | -3 | 786 | 1.048 | 2.344 | 2.875 | 3.665 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Lasten | 6.757 | 2.258 | 2.120 | 4.443 | 3.530 | 4.685 | |
| Baten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves programma 8 | 308 | 1.027 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.5 Treasury | 177 | 65 | 34 | 24 | 24 | 23 | |
| 0.61 OZB woningen | 5.229 | 5.187 | 5.595 | 5.808 | 6.009 | 6.216 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 1.411 | 1.416 | 1.536 | 1.583 | 1.625 | 1.669 | |
| 0.64 Belastingen overig | 68 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | |
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | 36.494 | 36.676 | 39.369 | 41.246 | 39.757 | 40.863 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Baten | 43.688 | 44.446 | 46.609 | 48.737 | 47.490 | 48.846 | |
| Saldo (baten -/- lasten) | 36.930 | 42.188 | 44.489 | 44.293 | 43.960 | 44.160 | |
Voorgestelde aanpassingen
Terug naar navigatie - Voorgestelde aanpassingenOnderstaand de voorgestelde budgetaanpassingen van dit programma. Bedragen zijn in € waarbij negatieve bedragen een nadeel zijn en positieve bedragen een voordeel.
| 8. Financiën & Belastingen | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | Toelichting |
|---|---|---|---|---|---|
| Herberekening rente incl financieringsbehoefte | -81.031 | -792.627 | -894.122 | -702.079 | Na herberekenig van de rente bij de jaarrekening 2022 wordt de rente voor de meerjareraming herrekend. Hierbij wordt ook rekening gehouden met de financieringsbehoefte in de komende jaren. |
| Herberekening OZB | 352.825 | 432.725 | 490.625 | 551.625 | Bij de ozb gaan we uit van alleen inflatiecorrectie op de totale baten, en verwachte areaaluitbreiding van woningen. Verschillen ontstaan door een hogere inflatie dan vorig jaar meerjarig doorgerekend was. |
| Decembercirculaire 2022 algemene uitkering | 201.205 | 162.936 | 90.120 | 15.709 | Bruto verhoging van de algemene uitkering. Zie ook raadsinformatiebrief 2023-7. |
| Aanpassing gemeentefonds aan meicirculaire 2023 | 1.784.125 | 2.051.680 | 1.231.555 | 2.387.187 | Bruto verhoging van de algemene uitkering. Een deel wordt geoormerkt en is terug te vinden op diverse programma's (in totaal € 1.661.136 in 2024). Zie ook raadsinformatiebrief 2023-36. |
| Stelpost jeugdzorg meicirculaire 2023 | -1.026.482 | -946.118 | -438.693 | -451.485 | Deze post komt voort uit de meicirculaire 2023. |
| Aanpassing stelpost btw-compensatiefonds aan meicirculaire 2023 | -14.000 | -14.000 | -14.000 | -14.000 | Deze post komt voort uit de meicirculaire 2023. |
| Stelpost loon- en prijsontwikkeling meicirculaire 2023 | -614.000 | -1.031.000 | -1.120.000 | -1.169.000 | Deze post komt voort uit de meicirculaire 2023. |
| Kosten wet open overheid (vanuit stelpost beleidsvoornemens) | 129.000 | 143.000 | 143.000 | 143.000 | Overgeheveld naar programma 1. |
| Indexeringen op diverse programma's tlv stelpost loon- en prijsontwikkeling | 2.133.177 | 1.988.999 | 1.989.462 | 1.989.953 | De stelpost vormt dekking voor diverse indexeringen die op alle andere programma's terugkomen. |
| Verlaging stelpost onvoorzien (halvering) | 71.000 | 71.000 | 71.000 | 71.000 | Keuze o.b.v. Kadernota om tot een sluitende begroting te komen. De stelpost is nog ruimschoots toereikend. |
| Storting 75% van het positief begrotingssaldo in algemene reserve tbv buffer voor investeringen 2026 e.v. | -434.000 | 75% van het positieve begrotingssaldo in 2023, 2024 en 2025 storten we in de algemene conform raadsbesluit bij de begroting 2023. Voor 2024 kunnen we hierop een aanvulling doen van € 434.000. | |||
| Verdeeld over programma's: | |||||
| Doorbelasting personele kosten en overhead aan riolering/afval/projecten (verschil met 2023) | 555.671 | 571.452 | 512.534 | 525.251 | Er worden meer personele uren doorbelast aan projecten (grex en investeringen), mede door gestegen salariskosten. Daardoor is ook de toegerekende overhead hoger, omdat deze is gebaseerd op de urenverdeling. |
| Totaal programma 8 | 3.057.490 | 2.638.047 | 2.061.481 | 3.347.161 |