In de programmaverantwoording worden de toelichtingen per programma weergegeven. We gaan daarbij telkens in op 3 vragen:
Wat wilden we bereiken?
Wat hebben we ervoor gedaan?
Wat heeft het gekost?
Afwijkingen groter dan € 25.000,- tussen begroting na wijziging en realisatie over 2025 worden per taakveld toegelicht bij het onderdeel "Wat heeft het gekost". Uitgangspunt voor een toelichting is het saldo van baten en lasten van het taakveld met uitzondering van de afwijkingen op de:
- kapitaallasten;
- toerekening personele kosten en overhead.
De afwijkingen op die 2 onderdelen lichten we niet per taakveld toe, maar in de tabel hieronder.
In programma 3 Werk (participatie), zorg & jeugd lichten we de afwijkingen op de taakvelden die betrekking hebben op zowel Wmo als jeugd als geheel toe.
| Alle programma's | Bedrag |
|---|---|
| Kapitaallasten | 388.000 |
| Bij de tussentijdse rapportages kondigden we al aan dat we een voordeel verwachtten op de rentelasten in 2025, omdat we minder leningen hebben uitstaan dan voorzien bij het opstellen van de begroting 2025. Daarnaast is er een lagere financieringsbehoefte voor de bouwgrond. Dit leidt tot een voordeel van € 388.000,-. Dit voordeel komt tot uiting in verschillende programma’s, maar vooral bij programma 4 (vanwege de scholen en sportaccommodaties) en 5 (grondexploitatie). | |
| Toerekening directe salariskosten en overhead | -207.000 |
| Er zijn minder productieve uren verantwoord binnen investeringsprojecten en grondexploitaties. Daardoor blijven er meer lasten drukken op het taakveld overhead. |