B. van Stiphout
Uitgaven
1,47%
€ 1.430
x €1.000
Inkomsten
52,88%
€ 51.423
x €1.000
Saldo
€ 49.994
x €1.000
Programma 8. Financiën & Belastingen
Uitgaven
1,47%
€ 1.430
x €1.000
Inkomsten
52,88%
€ 51.423
x €1.000
Saldo
€ 49.994
x €1.000
Wat willen we bereiken?
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Wat willen we bereiken?| Beoogd maatschappelijk effect | Doelstellingen |
|---|---|
| Goed en degelijk financieel beleid | 1. Goede bewaking van de financiële consequenties van besluitvorming en uitvoering op het verloop van de meerjarenbegroting |
| Lastendruk passend bij voorzieningenniveau | 2. Afstemming van lasten voor inwoners/bedrijven en de kosten voor het voorzieningenniveau |
Relevante beleidsnota's in dit programma
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Relevante beleidsnota's in dit programma| Naam | Periode | Vastgesteld in de raad | Planning vaststelling nieuw beleidsplan |
|---|---|---|---|
| Financiële verordening 2023 | 2023 e.v. | december 2023 | onbepaald |
| Nota reserves en voorzieningen | 2019 e.v. | februari 2019 | onbepaald |
| Nota risicomanagement en weerstandsvermogen | 2015 e.v. | februari 2015 | onbepaald |
| Nota activering, waardering en afschrijving | 2006 e.v. | januari 2006 | onbepaald |
| Belasting/legesverordeningen | jaarlijks | november 2024 | eind 2025 |
Wat gaan we daarvoor doen?
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Wat gaan we daarvoor doen?Goed en degelijk financieel beleid
Lastendruk passend bij voorzieningenniveau
Bijdrage verbonden partijen aan dit programma
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Bijdrage verbonden partijen aan dit programmaDienst Dommelvallei
Dienst Dommelvallei voert de bedrijfsvoeringstaken uit op terrein van financiën en planning & control. Daarmee levert zij een bijdrage aan het opstellen van de begroting en andere P&C documenten, interne controle en rechtmatigheid en dergelijke.
Wat gaat het kosten?
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Wat gaat het kosten?In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo wordt weergegeven als negatief als er meer lasten zijn dan baten en positief als er meer baten zijn dan lasten.
Bedragen x €1.000
| Omschrijving | Realisatie 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves programma 8 | 1.662 | 1.228 | 300 | 189 | 291 | 399 | |
| 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten | 1.053 | 493 | 0 | 0 | -1.623 | -1.141 | |
| 0.5 Treasury | 61 | 98 | 243 | 214 | 495 | 382 | |
| 0.61 OZB woningen | 186 | 147 | 147 | 147 | 147 | 147 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 42 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | |
| 0.64 Belastingen overig | 45 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | -41 | 648 | 662 | 2.021 | 3.615 | 4.963 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) | -30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Lasten | 2.979 | 2.691 | 1.430 | 2.649 | 3.002 | 4.828 | |
| Baten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves programma 8 | 1.000 | 0 | 0 | 231 | 0 | 0 | |
| 0.5 Treasury | 67 | 56 | 56 | 55 | 55 | 55 | |
| 0.61 OZB woningen | 5.577 | 5.822 | 6.097 | 6.386 | 6.688 | 7.004 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 1.587 | 1.626 | 1.694 | 1.766 | 1.840 | 1.918 | |
| 0.64 Belastingen overig | 78 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | |
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | 41.206 | 42.648 | 43.501 | 44.791 | 45.446 | 47.445 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 850 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Baten | 50.365 | 50.226 | 51.423 | 53.304 | 54.104 | 56.496 | |
| Saldo (baten -/- lasten) | 47.386 | 47.535 | 49.994 | 50.656 | 51.102 | 51.668 | |
Voorgestelde aanpassingen
Terug naar navigatie - Programma 8. Financiën & Belastingen - Voorgestelde aanpassingenOnderstaand de voorgestelde budgetaanpassingen van dit programma. Bedragen zijn in € waarbij negatieve bedragen een nadeel zijn en positieve bedragen een voordeel.
| 8. Financiën & Belastingen | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
| Autonome ontwikkelingen | ||||
| 1. Inzet stelpost indexering (zie P1, P2, P3, P6) | 209.552 | 267.172 | 281.696 | 248.460 |
| 2. Inzet stelpost areaaluitbreiding | 20.088 | 35.690 | 53.408 | 128.853 |
| 3. Hogere algemene uitkering op basis van meicirculaire 2025 gemeentefonds | 2.007.083 | 1.634.946 | 654.406 | 741.516 |
| 4. Bijstorting stelpost indexering vanuit meicirculaire 2025 | -501.139 | -545.836 | -573.269 | -662.298 |
| 5. Stelpost jeugd vervallen op basis van meicirculaire 2025 | -213.663 | -169.010 | -199.627 | -199.627 |
| 6. Stelpost btw-compensatiefonds vanuit meicirculaire 2025 | -178.000 | -178.000 | -178.000 | -178.000 |
| 7. Aanvullende inzet stelpost indexering na kadernota | -1.083.553 | -1.033.707 | -978.830 | -924.226 |
| Totaal programma 8 | 260.368 | 11.255 | -940.216 | -845.322 |
Toelichtingen
Autonome ontwikkelingen
1. Inzet stelpost indexering (Kadernota 2026)
De stelpost indexering is ingezet voor loon- en prijsstijgingen in diverse andere programma's.
2. Inzet stelpost areaaluitbreiding (Kadernota 2026)
De stelpost areaaluitbreiding is ingezet voor kostenstijgingen in programma 6 (onderhoud groen).
3, 4, 5 en 6. Hogere algemene uitkering op basis van meicirculaire gemeentefonds 2025
De algemene uitkering is verhoogd bij de meicirculaire 2025. Zie hiervoor ook raadsinformatiebrief 2025-37 (juni 2025). Enkele posten worden geoormerkt (uitbreiding van gemeentelijke taken), we nemen daarvoor de kosten op in programma 3.
Stelpost jeugd: De bedragen die het Rijk op de ‘Aanvullende Post’ (AP) voor de Hervormingsagenda Jeugd had gereserveerd zijn toegevoegd aan het gemeentefonds. Wij hadden hiervoor een stelpost geraamd voor nog te ontvangen middelen jeugd, deze komt nu hierdoor te vervallen.
Stelpost BCF plafond: De ruimte onder het plafond btw-compensatiefonds (BCF) is kleiner geworden in 2024, doordat gemeenten in 2024 meer gedeclareerd hebben bij het BCF. Voor de begroting 2026-2029 mogen de gemeenten maximaal uitgaan van de afrekening over 2024. Omdat de provinciaal toezichthouders hebben geadviseerd om voorzichtig te zijn met het opnemen van dit bedrag als algemeen dekkingsmiddel ramen we hiervan niet 100% maar 75%.
7. Aanvullende inzet stelpost indexering na kadernota
Naast indexering van de bijdragen aan de GR-en die we al in de kadernota hadden verwerkt, indexeren we ook andere reguliere budgetten. Omdat we hiervoor binnen programma 8 een stelpost hebben, vormt dat dekking voor de kostenstijgingen in andere programma's en een voordeel in dit programma.